2022年中国免税行业全景：市场规模持续扩大

概括：

1、发展环境：社会消费升级，免税市场前景广阔。

随着经济不断发展，人们的购买力增强，消费水平也提高。据统计，2017年至2021年，我国人均可支配收入和消费支出总体呈现上升趋势。2021年，我国人均可支配收入将达到3.51万元，人均消费支出将达到2.41万元。当前，我国经济形势向好发展。未来，人均可支配收入和消费支出将持续增长。人们的消费需求将不断增加，消费方式也会升级、多元化，对奢侈品等高端产品的消费意愿也会增强。增加。在经济发展良好、社会消费情绪不断升温的环境下，我国免税品市场前景广阔。

2、发展现状：国内免税市场规模持续增长，中国免税行业全球地位不断提升。

2021年，我国免税品销售收入达481亿元，同比增长46.2%，较2017年增加182亿元。随着疫情防控常态化，出境游客回流和在国内市场的大力支撑下，预计2022年中国免税市场规模将达到595亿元。近年来中国经济发展不断向好。尽管国际形势动荡，受疫情影响，我国地方政府采取了一系列政策和行动，支持国内免税产业发展，刺激免税品消费，带动了免税品消费。中国免税品销售收入增速高于去年同期全球免税品销售收入增速，实现了中国在全球免税市场份额的持续增长。据统计，2021年中国免税市场将占全球免税市场的28.8%，较2017年增长17.6个百分点。中国免税市场已成为全球免税的重要组成部分市场。

3、市场结构：行业进入壁垒较高，龙头企业引领行业发展。

在社会消费升级的大环境下，境外消费回流趋势明显，推动了我国免税市场的大幅拓展。由于国内免税摄影资源匮乏，免税行业的进入门槛较高。行业龙头企业凭借牌照经营优势，不断抢占和巩固市场格局，行业集中度较高。目前免税企业中，中免市场占有率排名第一，保持行业领先地位。未来，在免税产业政策的支持下，进入免税行业的企业数量将会增加。但中免等龙头企业仍将凭借先发优势、规模优势、资本优势和渠道优势，巩固市场地位，引领免税行业发展。。

4、发展趋势：市场规模不断扩大，全渠道发展成为免税商业模式的主旋律。

从中长期来看，我国经济长期向好的趋势没有改变。国民优质消费需求将持续释放。国内奢侈品市场将保持较高增速。在政策利好推动下，海外消费回流趋势将进一步延续。此外，海南免税市场潜力巨大，将为免税行业未来发展带来新机遇。未来，我国免税行业市场规模将不断扩大。行业骨干企业积极探索新的商业模式，进一步挖掘新的商业潜力和线上营销模式，积极试点并有序推进线上综合平台建设，聚焦后疫情时代线上业务发展趋势，不断提升公司线上业务服务质量和品牌形象，确保线上业务不断做大、做优、做强。在行业龙头企业的引领下，数字化、线上线下全渠道发展将成为未来免税行业的主要发展模式。

关键词：免税行业发展环境、免税行业发展现状、免税行业市场结构、免税行业发展趋势

1、发展环境：社会消费升级，免税市场前景广阔。

免税是指一些国家和地区授权一家或数家企业在交通运输工具、港口或城市设立商店，向入境和出境旅客销售免税商品的旅游零售业。目前，全球免税店主要包括出入境免税店、离岸免税店和城市免税店。根据销售场所和供货对象的不同，免税店可分为机场免税店、机上免税店、边境免税店、船舶用品店、客运码头免税店、火车站免税店免税购物包括免税购物和退税购物两种形式。免税购物是指免除进口关税、消费税和增值税的商品，主要包括化妆品、香水、箱包、珠宝、手表、服装、食品、玩具、烟酒等.，通常为进口商品，购买者包括国内外人士；购物退税是指在办理增值税、消费税退税手续之前购买的商品。对象商品主要为个人自用消费品，适用对象一般为境外人员，一般来说，退税的减免税程度弱于免税购物，流程也较为复杂。作为中国人主要的奢侈品购物渠道之一，免税本质上是国家财政的利润分成形式，采用特许经营模式。所谓免税品，是免征关税、消费税和增值税的，而香水、烟酒的税率则较高。因此，大多数免税店主要销售这些品类，其免税价格比柜台低10%-35%。有些商品甚至可以低40%-50%左右。

从产业链来看，免税运营商是免税产业链的核心环节。上游行业主要是提供香水、烟酒、时尚精品等产品的品牌供应商，下游行业则是作为免税消费者的出入境旅客或出境游客。

近年来，中国国内奢侈品市场规模总体呈现扩张趋势，2016年至2021年国内奢侈品销量持续增长。尽管面临日益严峻的国际关系和经济挑战以及COVID-19的影响疫情发生以来，由于国内疫情防控得当、国家离岛免税支持带来的政策红利以及海外消费的回归，国内奢侈品市场规模逆势上扬。生长。 2021年中国奢侈品市场依然实现快速增长，中国奢侈品销售额从2019年的300亿欧元（约2330亿元人民币）增长到2021年的4710亿元人民币，相当于翻了一番。。 2020年和2021年，中国奢侈品销售增速将分别达到48%和36%。在当前经济形势向好的背景下，预计未来国内奢侈品销售规模将继续快速扩大。作为奢侈品销售市场的重要组成部分，免税渠道目前占奢侈品市场总量的比例较低，2021年仅为17%。不过，随着免税店面积的增加，税-免税政策支持力度加大，免税企业数量增加，趋势下，未来免税行业销售增速有望超过奢侈品销售增速，免税渗透率- 免费频道将不断增加。因此，中国国内奢侈品市场的持续扩大将为免税行业带来广阔的发展空间。

相关报道：智研咨询发布的《中国免税品行业市场竞争状况及未来前景分析报告》

2、发展现状：国内免税市场规模持续增长，中国免税行业全球地位不断提升。

2017年至2021年，我国旅游零售商品销售收入总体呈现上升趋势，从2017年的573亿元增长到2021年的808亿元。其中，我国应税商品销售收入从2017年的274亿元增长2021年达到327亿元，期内增长53亿元。 2021年，我国免税品销售收入达481亿元，同比增长46.2%，较2017年增加182亿元。从旅游占我国免税品销售收入的比重来看从零售收入来看，免税品在全国旅游零售市场的渗透率近年来持续提升，从2017年的52.2%上升至2021年的59.5%，期内提升7.3个百分点。随着疫情防控常态化、出境游客回流以及国内市场的有力支撑，预计2022年中国免税市场规模将达到595亿元。

在COVID-19疫情之前，全球免税市场规模持续增长。 2017年，全球免税市场规模为2668亿元，到2019年，全球免税市场规模达到3577亿元。受疫情影响，2020年全球免税市场规模大幅下降至1400亿元。随着全球疫情逐步取得良好防控，以及随着经济复苏，全球免税市场规模将进一步下降。 2021年增长至1668亿元，同比增长19.1%。近年来，中国经济发展不断向好。尽管国际形势动荡，受疫情影响，我国地方政府采取了一系列政策和行动，支持国内免税产业发展，刺激免税品消费，带动了免税品消费。中国免税品销售收入增速高于去年同期全球免税品销售收入增速，实现了中国在全球免税市场份额的持续增长。据统计，2021年中国免税市场将占全球免税市场的28.8%，较2017年增长17.6个百分点。中国免税市场已成为全球免税的重要组成部分市场。

3、市场结构：行业进入壁垒较高，龙头企业引领行业发展。

近年来，在社会消费升级的大环境下，境外消费回流趋势明显，推动了我国免税市场大幅扩张。由于国内免税摄影资源匮乏，免税行业的进入门槛较高。行业龙头企业凭借牌照经营优势，不断抢占和巩固市场格局，行业集中度较高。目前免税企业中，中免市场占有率排名第一，保持行业领先地位。未来，在免税产业政策的支持下，进入免税行业的企业数量将会增加。但中免等龙头企业仍将凭借先发优势、规模优势、资本优势和渠道优势，巩固市场地位，引领免税行业发展。。当前全球旅游零售市场集中度高，进入壁垒高。据统计，2021年全球旅游零售市场排名前五的零售商合计市场份额将达到73%，较2021年提升4个百分点。其中，中免在全球旅游零售市场排名第一分享。 2021年，中免旅游零售市场占全球市场份额25%，领先全球市场份额排名第二的韩国天乐10个百分点。

从国内免税市场分布来看，中免的市场份额遥遥领先于免税行业其他企业，牢牢占据行业领先地位。中国免税市场集中度高，进入壁垒高。 2021年中国免税行业市场份额排名前五的企业分别为中免、海空、海外旅、珠海免税、中服免税，市场份额分别为85.9%、4.2%、3.5%、分别为 2.7% 和 2.1%。 %，以上五家企业的市场份额合计达到98%。

从我国免税行业重点企业经营状况来看，中免目前在国内免税市场占据绝对领先地位。中免主要从事旅游零售业务，以免税业务为主，包括烟、酒、香水、精品、服装、电子产品等免税商品的批发和零售。公司的业务模式为：公司全资子公司中国免税品公司从供应商处采购免税商品后，通过配送中心将各类免税商品批发至中国免税品体系下的免税店，然后销售前往中国免税系统下的免税店。进出海南的旅客。近年来，中免凭借多年的采购和投资能力、门店运营和客户服务水平快速提升、线上业务快速增长等诸多核心因素。经营业绩和发展质量迈上新台阶。在营收规模和盈利能力方面，水平、增速等关键指标领先于国际先进免税企业，继续主导国内免税市场特别是海南离岛免税市场。 2017年至2021年，我国免税商品销售收入总体呈现上升趋势，从2017年的148.61亿元增长到2021年的429.36亿元，期间增速达280.75亿元。其中，2020年受新型冠状病毒疫情影响，免税店顾客数量同比大幅下降。同时，公司加大促销折扣力度，导致免税商品营业收入下降，免税商品销售额负增长30.31%。随着国内疫情防控有效，线下旅游消费明显复苏。公司海南线下销售额同比大幅增长。 2021年免税品销售市场回暖，免税品销售收入同比增长32.67%。 2022年1月至6月，中免免税品销售额161.98亿元。 2017年至2021年，中免免税品毛利率保持在37.82%-53.09%区间，盈利能力良好。

4、发展趋势：市场规模不断扩大，全渠道发展成为免税商业模式的主旋律。

1、政策利好持续，免税行业市场规模持续扩大。

在国家对免税行业支持力度加大、政策红利加大的环境下，国内免税购买品种和购买金额限制不断放宽，促进了免税产品消费持续增长形成了免税行业企业免税业务的良好态势。同时，随着当前疫情防控进入新阶段、疫情管控边界放宽，我国旅游零售市场规模将持续增长，免税渠道有望实现加速增长。免税销售通过价格优势、门店扩张、品类升级等方式增长，相应的免税市场也将不断扩大。从中长期来看，我国经济长期向好的趋势没有改变。国民优质消费需求将持续释放。国内奢侈品市场将保持较高增速。在政策利好推动下，海外消费回流趋势将进一步延续。此外，海南免税市场潜力巨大，将为免税行业未来发展带来新机遇。未来，我国免税行业市场规模将不断扩大。

2、数字化、线上线下全渠道发展成为免税商业模式的主旋律

随着数字化的进一步发展，中国市场的数字化水平已经处于较高水平且日益提高，数字化发展进程正在加速。近年来，我国免税行业龙头企业不断探索数字化创新模式，持续扩大新零售业务规模，加大线上业务的品牌引进和产品供给，实现线上业务持续稳定增长。商业; 同时，继续推进网上综合平台建设，推动免税预订和完税商品销售平台业务融合，打造多渠道、多功能的网上购物平台。行业骨干企业积极探索新商业模式，进一步挖掘新商业潜力和线上营销模式，积极试点并有序推进线上综合平台建设，聚焦后疫情时代线上业务发展趋势，不断完善公司线上业务，提高服务质量和品牌形象，扩大线下免税店面积，确保线上线下业务不断做大、做优、做强。在行业龙头企业的引领下，数字化、线上线下全渠道发展将成为未来免税行业的主要发展模式。

以上数据信息可参考智研咨询（）发布的《中国免税品行业市场竞争状况及未来前景分析报告》。智研咨询是中国领先的行业咨询机构，提供深度行业研究报告、商业计划、可行性研究报告和定制服务等一站式行业咨询服务。您可以关注【智研咨询】公众号，每天了解更多行业动态。